用友通总账和明细账不平(用友总账与明细账不平怎么办)

来源：会计学堂

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导读：本文会计学堂小编介绍的这个内容是冲减以前年度材料多进如何调账，之前的需要冲减一份，之后多进账一份，这个意思就是需要双倍调减，这个分录怎么写呢，其实和冲减分录是大同小异的，具体的请看下文！

冲减以前年度材料多进如何调账?

以前年度应冲减的财务费用做成增加现在需要双倍调减.

1、如果不涉及银行存款(现金)不要相应的调整.

借:以前年度损益调整

贷:有关科目

2、如果涉及银行存款(现金)也要相应的调整.也就是说你的资金不对,怎么核对资金??

借:以前年度损益调整

贷:库存现金

3、以上共同都需要做的:

借:应缴税费--企业所得税

贷:以前年度损益调整

借:盈余公积金

贷:利润分配---未分配利润

用友财务软件调账问题

1、你说的不平应该说的是损益表或者资产负债表不平,有可能是你报表不平.账上应该是平的.

报表不平的原因,我估计是你报表里面的公式中没有包含"以前年度损益调整"这个科目.

2、顺便回答你说的为什么不能在贷方,必须用在借方红数.因为报表的公式取的是借方发生额,而不是余额.如果取余额,等损益结转完作报表,就都是0了.

冲减以前年度材料多进如何调账?上面小编介绍的这个调整分录怎么写，以及还有用财务软件如何调账，更多相关资讯，敬请关注会计学堂的更新！