广州中凯融资租赁(广州市中凯汽车销售有限公司)

将一手创立的网银在线卖给京东后，对于奥马电器(002668.SZ)实控人赵国栋来说，后续收购支付牌照之路格外坎坷，与支付机构的合作也麻烦不断。

合作支付机构带来3亿坏账

日前，奥马电器公告回复了深交所的年报问询函。对年报中计提坏账、金融板块各个业务具体情况、经营性现金流量连续两年为负、第三季度营业收入为负、前五大客户销售情况、国内外销售毛利率不同、负债与诉讼情况等等深交所关注的共13个问题进行了长达75页的回复。

其中，奥马电器回复整理了按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况，按期末余额来看依次为福州中凯融资租赁有限公司、上海银生宝电子支付服务有限公司(下称“银生宝支付”)、中汇电子支付有限公司(下称“中汇支付”)、保理业务车贷包、长治银行股份有限公司(借款人管理费收入)。截至2018年12月31日，上述五名欠款方合计欠款约13.46亿元，其中约6.03亿元已计提坏账准备。

值得关注的是，在这五名欠款方中的两家第三方支付机构：银生宝支付和中汇支付，均为奥马电器此前公告过的合作支付机构，这两家企业合计为其带来约3亿元坏账。

收购支付牌照一路坎坷

奥马电器欲收购第三方支付牌照始于2017年，彼时奥马电器曾发布重大资产重组公告显示，重组交易的标的资产属于第三方支付行业，交易方式可能为发行股份及支付现金购买资产，但最终因“重要事项未达成一致”收购未果。当时业内普遍认为，奥马意图收购的第三方支付机构是中汇支付。

回复公告显示，截至2018年12月31日，中汇支付仍欠款2.246亿元，奥马电器对该项全额计提了坏账准备。

央行公示信息显示，中汇支付在2013年1月6日获得全国范围内的互联网支付与银行卡收单支付业务许可证。但2016年1月5日，中汇支付就被注销了互联网支付许可，同时停止了黑龙江、吉林、宁夏、甘肃、青海、新疆、西藏、海南、深圳、宁夏、大连等12个省(区、市)的银行卡收单业务，并于2018年1月获批续展至今。

中汇支付在2016年的时候还是奥马电器的关联方。彼时奥马电器一则关于与中汇支付日常关联交易预计的公告显示，奥马电器控股子公司中融金(北京)科技有限公司(下称“中融金”)因业务需要，预计2016年度为中汇支付提供居间服务日常关联交易金额不超过1.6亿元人民币，占截至2015年9月30日上市公司净资产的9.57%。

天眼查信息显示，中汇支付董事长尹宏伟在2017年5月之前为中融金的股东，截至2016年奥马电器公告时，尹宏伟持有中融金10.54%股权，并持有奥马电器非公开发行的认购对象西藏融通众金投资有限公司28%股权。

奥马电器通过中融金旗下P2P平台“好贷宝”提供借款撮合服务。中汇支付与中融金的关联交易体现在好贷宝平台的“日息宝”产品上。中融金为中汇支付与平台用户提供借款撮合服务并收取平台服务费，中汇支付还需向用户支付年化8%-15%的利息。

公告显示，在当时中融金业务的开展对中汇支付存在一定的依赖性。2015年度中融金对中汇支付的销售收入为8755.74万元(未经审计)，占中融金2015年“日息宝”产品收入总额的比例为88.43%，占中融金2015年营业收入总额的比例为76.59%。

此外，为了减少对中汇支付的依赖性，在当时的公告中还揭示了奥马电器另外两家合作的第三方支付公司：银生宝支付与百联优力(北京)投资有限公司。

银生宝支付直到去年年底还有2.445亿元欠款未还，带给奥马电器7335万元的坏账。奥马电器透露，银生宝的欠款为钱包汇通(平潭)商业保理有限公司于2018年购买的保理业务债权。尽管有第三方出具了负有连带责任保证方式的担保函，经评估银生宝支付股东全部权益评估值为8.82亿元，但鉴于互联网金融行业整体风险，考虑上海银生宝财务状况和负债情况，奥马电器预计收回款项存在一定风险，基于谨慎性原则，采用个别认定法按30%计提坏账准备7335万元。

银生宝支付在2011年12月22日获得全国范围内的互联网支付、移动电话支付、固定电话支付业务支付牌照，并于2016年12月获批续展至今，业务类型缩减为全国范围内的互联网支付与移动电话支付。

据柒闻网报道，去年年底有消息传出银生宝支付向钱包金融借款6亿元，在未能按期还款的情况下，银生宝实控人黄家林承诺将其过户给赵国栋，以偿还债务。消息还称，10月31日下午，钱包金融借委会表示银生宝支付“43%的股权已经成功过户”。但直到现在银生宝支付及其控股股东近期尚未有变更记录。

与支付机构合作放贷收砍头息

三家合作支付机构中剩下的一家百联优力也麻烦缠身。

此前蓝鲸财经曾报道过，百联优力在今年5月8日被列入经营异常名录，原因是通过登记的住所或者经营场所无法联系，作出决定的机关是北京市工商行政管理局朝阳分局。目前仍未被移出。5月31日，百联优力又有1.47亿元标的被山东省高级人民法院强制执行。

百联优力2002年在北京成立，注册资本1亿元，实缴1亿元，2013年1月6日获得全国范围内的互联网支付业务许可证，并于去年1月获批续展至2023年。百联优力目前通过“百利宝”开展支付业务，主要包括网关支付、快捷支付和代收付。

值得一提的是，百联优力在2018年11月全资控股了西藏钱包创业投资有限公司(下称“钱包创投”)，赵国栋在钱包创投担任执行董事，并在百联优力入股前担任股东。

钱包创投主要控股钱包生活(平潭)科技有限公司(下称“钱包生活”)，钱包生活官网介绍是奥马电器旗下互联网消费科技服务平台，可为商户提供“钱包iPOS”的POS机服务，商户还可通过钱包生活的“招财贷”获取借款。消费者则可以在钱包生活APP上对入驻商户进行优惠买单，通过钱包生活自带的“白花花”支付可实现“这月买，下月还”。

钱包生活的“钱包iPOS”业务是通过与奥马旗下智能POS机出租业务的运营主体钱包智能(平潭)科技有限公司(下称“钱包智能”)合作。从2017年4月开始，钱包智能向供应商采购智能POS机，全部出租给钱包生活，钱包生活向钱包智能支付租金。

公告透露，2018年度，钱包生活受互联网金融整个行业环境的影响，付款出现暂时性困难，但企业仍正常经营，租用的智能POS机基本处于正常使用状态。对于应收的租赁款项，钱包智能进行了多次催收，钱包生活拟定了还款计划，并于2019年4月18日还款300万元。考虑到互联网金融行业整体风险和钱包生活财务状况，预计收回款项存在一定风险，基于谨慎性原则，采用个别认定法按50%计提坏账准备4655.71万元。

钱包生活在运营情况不佳的同时，还面临着收取高额砍头息的投诉。

今年1月据南昌电视台报道，餐馆经营者李先生经“钱包生活”销售推荐后办理了POS机，并多次通过POS办理小额贷款。在最近一次的贷款中，李先生贷款14万，12个月等额本息归还，到手只有123200，其余的16800元显示为“保险”，但在贷款后显示为“综合息费”。按照14万的本金还款，他所支付的利息达到了41296元，超过最高法支持的24%综合年化利率。

此外，在聚投诉平台上，有多位借款人投诉招财贷放款后收取“综合息费”疑为砍头息，以一则投诉中借款5万元为例，扣除综合息费6744.25元后，仅到账44322元。

值得一提的是，目前在苹果和安卓的应用市场上都已无法搜得消费者使用的客户端“钱包生活”，且钱包生活官网此前的下载二维码也已消失不见。蓝鲸财经在今年5月初下载使用时曾登录钱包生活APP发现“白花花”支付功能尚未开启。